廣東冠纜電纜集團有限公司

礦業(yè)

材料顯現(xiàn)，海南礦業(yè)最初IPO發(fā)行1.87億股，發(fā)行價格為10.34元，征集資金總額為19.30億元，扣除發(fā)行費用1.71億元后，實踐募資凈額為17.59億元。上述征集資金已于2014年11月28日到賬。

在資金使用上，征集資金中有4.9億元投向新建選礦廠項目，4.7億元投向新建選礦廠二期擴建項目，3億元投向石碌礦區(qū)鐵多金屬礦整裝勘查項目，1億元投向鐵、鈷、銅工程技術研究中心，4億元用于彌補流動資金。

關于新建選礦廠項目，海南礦業(yè)在招股書中表明，項目達產后，每年將新增貧礦處理才能200萬噸，年產檔次≥63%的鐵精粉80萬噸。估計本次募投項目完成年均收入4.73億元，年均贏利8546萬元，項目財政內部收益率23.57%。

招股書對新建選礦廠二期擴建項目，這樣描繪：項目將完成年均收入4.67億元，完成年均贏利1.02億元，項目財政內部收益率為26.77%。

查閱海南礦業(yè)財報發(fā)現(xiàn)，上述許諾年均贏利1.02億元的項目，到2018年半年報，公司沒有進行出資。

海南礦業(yè)發(fā)布的2018年上半年征集資金寄存與實踐使用情況陳述顯現(xiàn)，新建選礦廠二期擴建項目征集資金許諾出資金額為4.7億元，實踐出資金額為0；石碌礦區(qū)鐵多金屬礦整裝勘查項目實踐出資8413.64萬元，與許諾的3億元出資額比較，仍有2.16億元的缺口；鐵、鈷、銅工程技術研究中心實踐出資金額為6516.71萬元；彌補流動資金3.99億元。到2018年6月30日，海南礦業(yè)實踐使用的IPO征集資金為10.37億元。

2014年12月10日，海南礦業(yè)發(fā)布公告稱，公司將5.66億元征集資金置換募投項目中預先投入的自有資金。其間，新建選礦廠項目置換4.9億元；石碌礦區(qū)鐵多金屬礦整裝勘查項目置換7635.79萬元。

值得注意的是，海南礦業(yè)2015年5月發(fā)布的《前次征集資金使用情況專項鑒證陳述》中發(fā)表，新建選礦廠項目其時產能利用率為78%，2014年完成凈贏利1141.87萬元，2015年1-3月份凈贏利為-237.21萬元。這與其在招股書中許諾的8546萬元的年均贏利相去甚遠。